The Best Retirement Plans

2021 Roth IRA Income Limits
Filing Status	Modified AGI	Contribution Limit
Married filing jointly or qualifying widow(er)	Less than $198,000	$6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older)
	$198,000 to $208,000	Reduced
	$208,000 or more	Not eligible
Single, head of household, or married filing separately (and you didn’t live with your spouse at any time during the year)	Less than $125,000	$6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older
	$125,000 to $140,000	Reduced
	$140,000 or more	Not eligible
Married filing separately (if you lived with your spouse at any time during the year)	Less than $10,000	Reduced
	$10,000 or more	Not eligible

To help you decide which IRA to invest in, look at your current tax bracket compared to your projected tax bracket during retirement. Try to choose according to which plan results in lower taxes and more income (granted, determining this may not be an easy thing to do).

In general, a Roth is the better choice if you expect to be in a higher tax bracket in retirement, or if you expect to have significant earnings in the account. Solange Sie qualifizierte Ausschüttungen vornehmen, zahlen Sie keine Steuern auf die Erträge.

401(k)-Pläne

Wie IRAs sind 401(k)-Pläne steuerbegünstigte Konten, die zum Sparen für den Ruhestand dienen. Aber anstatt von Einzelpersonen eingerichtet zu werden (das ist das „I“ in IRA), werden sie von Arbeitgebern angeboten.

Bei 401(k)s handelt es sich um beitragsorientierte Pläne. Arbeitnehmer zahlen durch automatische Lohnabzüge in ihre 401(k)s ein. Und auch der Arbeitgeber kann Geld beisteuern, und zwar in Form eines so genannten Arbeitgeberzuschusses.

Zum Beispiel kann Ihr Arbeitgeber bis zu 5 % Ihres Gehalts beisteuern, sofern Sie selbst mindestens diesen Betrag beisteuern. Wenn Ihr Arbeitgeber einen Zuschuss anbietet, sollten Sie alles daran setzen, Ihre Beiträge zu erhöhen, um diesen Zuschuss zu erhalten – es ist im Grunde genommen kostenloses Geld.

Beitragsgrenzen für 401(k)

Auch Arbeitgeber können Beiträge leisten. Für das Jahr 2021 gibt es eine Obergrenze von 58.000 Dollar für kombinierte Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge bzw. 64.500 Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Diese hohen Beitragsgrenzen sind ein Vorteil, den 401(k)s gegenüber traditionellen und Roth IRAs haben.

Was ist, wenn Sie zu einer 401(k) oder einer IRA beitragen können?

Es kann sein, dass Sie berechtigt sind, traditionelle IRA- oder Roth IRA-Beiträge sowie Gehaltsumwandlungsbeiträge in einen 401(k)-Plan zu leisten. Aber vielleicht können Sie sich nicht beides leisten.

Sie müssen entscheiden, was für Sie am vorteilhaftesten ist – eines, zwei oder alle drei. Einige der folgenden Konzepte gelten auch, wenn Sie die Möglichkeit haben, sowohl in einen traditionellen 401(k)-Plan als auch in einen Roth 401(k)-Plan einzuzahlen.

Betrachten wir Casey, der für Unternehmen A arbeitet und berechtigt ist, einen Gehaltsaufschub in den 401(k)-Plan von Unternehmen A vorzunehmen. Caseys Jahresgehalt beträgt 50.000 $, und er kann es sich leisten, jedes Jahr 2.000 $ beizusteuern, die er auf ein Konto einzahlen will, um übermäßige Gebühren zu vermeiden. Daher muss Casey entscheiden, ob es finanziell sinnvoller ist, in den 401(k)-Plan oder in eine IRA einzuzahlen.

Wenn das Unternehmen einen Matching-Beitrag leistet

Wenn Unternehmen A einen Matching-Beitrag auf Caseys Gehaltsabgrenzungsbeiträge leistet, ist der 401(k)-Plan die bessere Wahl. Nachstehend ein Blick auf das Wachstum seiner Konten über einen Zeitraum von 10 Jahren unter der Annahme, dass der Arbeitgeber für jeden 1 $, den Casey beiträgt, 1 $ bis zu 3 % seines Gehalts beisteuert.

Wenn das Unternehmen nicht zustimmt

Wenn Unternehmen A keine zusätzlichen Beiträge zum 401(k)-Plan leistet, den es anbietet, sollte Casey die folgenden Fragen prüfen, bevor er entscheidet, ob er in den 401(k)-Plan investiert:

Welche Anlagemöglichkeiten gibt es? Große Unternehmen beschränken die Anlagemöglichkeiten in der Regel auf Investmentfonds, Anleihen und Geldmarktinstrumente. Kleinere Unternehmen können das Gleiche tun, lassen aber in der Regel eher die Selbstverwaltung von Anlagen zu.

Das bedeutet, dass die Teilnehmer zwischen Aktien, Anleihen, Investmentfonds und anderen verfügbaren Anlagen wählen können, ähnlich wie bei den Anlagemöglichkeiten in einer selbstverwalteten IRA. Wenn die Anlagen in der 401(k) begrenzt sind, ist Casey vielleicht besser beraten, wenn er in eine IRA einzahlt, die eine breitere Palette von Anlagemöglichkeiten bietet.

Was sind die Gebühren? Ein heiß diskutiertes Thema sind die Gebühren, die für 401(k)-Konten erhoben werden. Diese sind nicht so sichtbar wie die Gebühren, die bei einer IRA anfallen, was viele Teilnehmer zu der Annahme veranlasst, dass die 401(k)-Gebühren minimal oder gar nicht vorhanden sind.

Casey müsste die Gebühren für den 401(k)-Plan seines Unternehmens recherchieren und sie mit den betrieblichen und handelsbezogenen Gebühren vergleichen, die für die IRA gelten.

Sind die 401(k)-Fonds zugänglich? Zwar sollen die Ersparnisse bis zum Eintritt in den Ruhestand angesammelt werden, doch treten manchmal Situationen ein, die den Teilnehmern keine andere Wahl lassen, als Entnahmen vorzunehmen oder einen Kredit von ihren Rentenkonten aufzunehmen.

Generell können die Guthaben in einem 401(k)-Plan nicht entnommen werden, es sei denn, der Teilnehmer erlebt ein auslösendes Ereignis.Wenn der Plan von Unternehmen A jedoch eine Darlehensfunktion hat, könnte Casey ein Darlehen von seinem Konto aufnehmen und es innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen (oder länger, wenn das Darlehen für den Kauf eines Hauptwohnsitzes verwendet werden soll).

IRA-Vermögenswerte können technisch jederzeit entnommen werden. Wenn Sie jedoch das 59½. Lebensjahr noch nicht vollendet haben, gilt Ihre Auszahlung als steuerpflichtiges Einkommen und unterliegt möglicherweise einer zusätzlichen Steuer von 10 % (oder einer Strafe). Mit Ausnahme einer Prolongation kann der Betrag jedoch nicht an die IRA zurückgezahlt werden.

Was kostet die professionelle Verwaltung? Wenn Casey keine Erfahrung mit der Verwaltung von Anlagen hat oder nicht die Zeit hat, seine Anlagen ordnungsgemäß zu verwalten, benötigt er möglicherweise die Dienste eines professionellen Anlageberaters. Dieser kann dafür sorgen, dass die Aufteilung seiner Anlagen mit seinen Zielen für den Ruhestand übereinstimmt.

Wenn Caseys Arbeitgeber diese Leistungen als Teil seines Sozialleistungspakets anbietet, entstehen Casey keine zusätzlichen Kosten für die Verwaltung seiner Anlagen durch einen Profi. Diese Vergünstigung ist für ein IRA möglicherweise nicht verfügbar, es sei denn, ein Arbeitgeber bietet solche Dienstleistungen auch für Vermögenswerte außerhalb des vom Arbeitgeber gesponserten Plans an.

Diese Punkte sind eine Überlegung wert, selbst wenn entsprechende Beiträge auf das 401(k)-Konto geleistet werden. Aber auch ohne Beitragsanpassung können die Antworten auf diese Fragen Casey zu dem Schluss bringen, dass die Sparvorteile einer IRA die einer 401(k) überwiegen.

Wie sieht es mit Steuerabzügen aus? Beiträge zu einer 401(k) verringern das zu versteuernde Einkommen, ebenso wie Beiträge zu einer traditionellen IRA – aber für Beschäftigte eines Unternehmens mit einem Pensionsplan wie Casey gelten, wie oben erwähnt, Einkommensgrenzen für die Höhe der abzugsfähigen Beiträge.

Und natürlich sind Beiträge zu einer Roth IRA überhaupt nicht steuerlich absetzbar; der Vorteil einer Roth IRA ist, dass Abhebungen bei der Pensionierung nicht besteuert werden, im Gegensatz zu Abhebungen aus einer traditionellen IRA oder 401(k). Finden Sie heraus, wie wichtig ein Steuerabzug in diesem Jahr ist, wenn Sie sich für einen Pensionsplan entscheiden.

Was wäre, wenn Sie zu einer 401(k) und einer IRA beitragen könnten?

Werfen wir nun einen Blick auf TJ, die es sich leisten kann, ihre 401(k), eine traditionelle IRA und eine Roth IRA zu finanzieren. Wenn sie es sich leisten kann, den Höchstbetrag auf alle Konten einzuzahlen, braucht sie sich keine Gedanken über die Aufteilung ihrer Ersparnisse zu machen.

Angenommen, TJ kann es sich leisten, für das Jahr nur 7.000 $ zu sparen. Die Überlegungen, die für Casey gelten (siehe oben), können auch für TJ gelten. Darüber hinaus sollte TJ Folgendes bedenken:

Den maximalen Beitrag erhalten

Wenn ein passender Beitrag zum 401(k)-Plan geleistet wird, muss der Höchstbetrag bedacht werden, der in den Plan eingezahlt werden muss, um den maximal verfügbaren passenden Beitrag zu erhalten.

Angenommen, TJs Gehalt beträgt 80.000 $ pro Jahr und der Beitrag beträgt 1 $ für 1 $ bis zu 3 % des Gehalts. Sie muss mindestens 2.400 $ in ihren 401(k)-Plan einzahlen, um den maximal verfügbaren Beitrag von 2.400 $ zu erhalten.

Wahl zwischen IRAs

Wenn TJ 2.400 $ in ihren 401(k)-Plan einzahlt, bleiben ihr 4.600 $ an Ersparnissen für ihren IRA-Beitrag. Sie muss nachrechnen (oder ihren Steuerberater fragen), um herauszufinden, wie viel von ihren traditionellen IRA-Beiträgen steuerlich absetzbar wäre, und dies bei ihrer Entscheidung für eine Roth IRA, eine traditionelle IRA – oder eine Kombination aus beiden – berücksichtigen.

Wie auch immer sie sich entscheidet, ihre Gesamtbeiträge zu beiden IRAs dürfen den Höchstbetrag für dieses Steuerjahr nicht überschreiten.

Was Sie zuerst einzahlen sollten

Es ist in der Regel am besten, die Beiträge zu den Rentenkonten früh im Jahr oder jeden Monat ein wenig zu leisten, damit die Vermögenswerte so bald wie möglich Erträge anhäufen können.

Überlegen Sie auch, wie die entsprechenden Beiträge geleistet werden. Einige Unternehmen zahlen den Betrag in einer Summe am Ende ihrer Steuererklärungsfrist ein, während andere das ganze Jahr über Beträge einzahlen. Wenn Letzteres zutrifft, ist es besser, die Beiträge zur 401(k) zu Beginn des Jahres aufzuschieben.

Weitere zu berücksichtigende Punkte

Zusätzlich zu den oben genannten Punkten sollten Sie weitere Faktoren berücksichtigen, wie z. B.:

Alter und Ruhestandshorizont

Ihr Ruhestandshorizont und Ihr Alter sind immer wichtige Gesichtspunkte bei der Festlegung der richtigen Vermögensaufteilung. Wenn Sie jedoch mindestens 50 Jahre alt sind, kann die Teilnahme an einem Plan, der eine Nachholfunktion enthält, eine attraktive Wahl sein, vor allem, wenn Sie mit dem Aufbau eines Notgroschens im Rückstand sind.

Wenn das auf Sie zutrifft, kann die Teilnahme an einem 401(k)-Plan mit einer Nachholfunktion dazu beitragen, Ihrem Notgroschen jedes Jahr größere Beträge hinzuzufügen. IRAs haben ebenfalls eine Nachholfunktion, aber Sie können nur 1.000 $ und nicht 6.000 $ zu Ihrem Beitrag hinzufügen.

Zweck der Finanzierung eines Ruhestandskontos

Während Ruhestandskonten normalerweise dazu gedacht sind, Ihren Ruhestand zu finanzieren, planen manche Menschen, diese Konten ihren Begünstigten zu hinterlassen.

In diesem Fall müssen Sie sich überlegen, ob Sie Ihren Begünstigten steuerfreie Vermögenswerte hinterlassen wollen und ob Sie die vorgeschriebenen Mindestausschüttungen vermeiden wollen, die das Guthaben auf Ihren Konten verringern würden. Roth IRAs und Roth 401(k)s ermöglichen es Ihnen, Steuern zu zahlen, wenn Sie die ersten Beiträge leisten. Bei Roth IRAs gelten die RMD-Regeln nicht für den IRA-Eigentümer, so dass den Begünstigten ein größeres Guthaben verbleiben kann.

Einige staatliche Stellen bieten spezielle Altersversorgungspläne für Mitarbeiter an.

Das Fazit

Für diejenigen, die mehrere Arten von Altersversorgungskonten finanzieren können und das Geld haben, um sie alle zu finanzieren, ist die Wahl kein Problem. Für diejenigen, die kein Geld haben, um mehrere Konten zu finanzieren, kann es eine Herausforderung sein, die beste(n) Option(en) auszuwählen.

In vielen Fällen läuft es darauf hinaus, ob man die Steuervergünstigungen lieber am hinteren Ende mit Roth IRAs oder am vorderen Ende mit traditionellen IRAs in Anspruch nehmen möchte. Der letztendliche Zweck des Kontos, z. B. Ruhestand oder Nachlassplanung, ist ebenfalls ein wichtiger Faktor. Ein kompetenter Berater für die Ruhestandsplanung kann Menschen, die mit diesen Fragen konfrontiert sind, helfen, praktische Entscheidungen zu treffen.