Un règlement est la façon dont le produit de votre police d’assurance-vie est versé.
Il existe de nombreuses options de règlement d’assurance-vie qui peuvent être déroutantes au début ; votre police peut verser un paiement forfaitaire en espèces, un revenu viager, un montant fixe ou des intérêts payés périodiquement.
En tant que titulaire de police, vous pouvez généralement choisir la méthode de règlement que vous préférez, bien que votre bénéficiaire puisse également avoir le choix.
La plupart des bénéficiaires choisissent un paiement forfaitaire, mais il est bon d’explorer d’autres options. De nombreuses compagnies d’assurance-vie offrent un taux d’intérêt garanti sur toutes les options de règlement à l’exception du versement d’une somme forfaitaire.
Option du versement d’une somme forfaitaire
L’option du versement d’une somme forfaitaire est de loin la plus courante de toutes les options de règlement de l’assurance-vie et la plus simple à comprendre. Avec un paiement forfaitaire, le bénéficiaire reçoit la totalité du capital décès en une seule fois et sans impôt sur le revenu. Le bénéficiaire peut choisir ce qu’il veut faire avec le paiement, y compris investir l’argent. Si l’assuré avait un prêt sur la valeur de rachat de la police, le montant dû sera soustrait de la prestation de décès.
Si la police a une prestation de décès de 100 000 $, le bénéficiaire recevra un versement forfaitaire de 100 000 $.
Option de revenu d’intérêt
Avec cette option de règlement, le bénéficiaire peut choisir de recevoir uniquement les intérêts gagnés sur la prestation de décès de la police. Ces paiements d’intérêts seulement sont versés au bénéficiaire tandis que la prestation de décès initiale de la police est versée à un bénéficiaire secondaire au décès du premier bénéficiaire – ou lorsque le bénéficiaire atteint un âge spécifique.
Si la police a une prestation de décès de 100 000 $, le bénéficiaire recevra 5 000 $ par année (en supposant un taux d’intérêt de 5 %). Au décès du bénéficiaire, le bénéficiaire secondaire reçoit 100 000 $.
Option de revenu viager
L’option de revenu viager signifie que le bénéficiaire recevra des paiements pendant toute sa vie. Si le bénéficiaire choisit cette option de règlement, la compagnie d’assurance décidera du montant du revenu que le bénéficiaire recevra chaque année en fonction de son âge et de son sexe, bien qu’elle puisse acheter une rente à la place.
Les versements cessent au décès du bénéficiaire. Si le bénéficiaire décède plus tôt que prévu, la compagnie d’assurance peut conserver le montant non versé dans la plupart des cas. Cette option a tendance à fonctionner mieux pour les personnes qui veulent des paiements garantis à vie mais qui n’ont pas besoin d’une grosse somme d’argent en une seule fois.
Pour comprendre comment fonctionne l’option de revenu viager direct, imaginez une police avec une prestation de décès de 100 000 $. Un bénéficiaire masculin de 55 ans choisit l’option de revenu viager et reçoit 6 250 $ à vie, en fonction de son âge et de son sexe.
C’est l’une des options de règlement d’assurance-vie les plus déroutantes, car il existe quatre types d’options parmi lesquelles choisir. Outre l’option de revenu viager direct expliquée ci-dessus, il existe trois autres options.
Périodique certain
Ce type de rente donne au bénéficiaire des paiements fixes et périodiques pendant un certain temps, par exemple 10 ou 20 ans. Les paiements sont garantis pendant toute la durée de la rente. Si le bénéficiaire décède avant la fin de la durée, un bénéficiaire secondaire désigné recevra les paiements restants.
Avec une option de revenu viager direct, un bénéficiaire masculin de 55 ans recevrait 6 250 $ par année. Si le bénéficiaire décède après seulement cinq ans, il n’aura reçu que 31 250 $ sur les 100 000 $ de la prestation de décès. L’option périodique certaine permet au bénéficiaire de recevoir des paiements garantis à vie – ou pour une durée spécifique, selon la plus longue des deux périodes. Plus la période choisie est longue, plus le paiement est faible.
Si un bénéficiaire masculin de 55 ans choisit l’option de règlement périodique certain avec une période de 20 ans, il reçoit 4 620 $ par an à vie ou pendant 20 ans, la période la plus longue étant retenue. Si le bénéficiaire décède après cinq ans (23 100 $), un bénéficiaire secondaire reçoit 4 620 $ pendant 15 autres années.
Rente à remboursement viager
Les rentes à remboursement viager peuvent avoir des paiements fixes et périodiques jusqu’à ce que le montant versé soit égal au montant que le bénéficiaire aurait reçu avec une option de règlement forfaitaire.
Rente réversible
Les rentes réversibles prévoient des paiements fixes et périodiques tant que l’un des deux bénéficiaires est en vie, le paiement prenant fin au décès du bénéficiaire survivant.
Si une police comporte une prestation de décès de 100 000 $, la bénéficiaire peut choisir l’option de revenu viager réversible pour sa vie et celle de son conjoint. Le couple recevra 5 600 $ par an jusqu’au décès des deux. Si l’un des conjoints décède, le conjoint restant recevra toujours les 5 600 $ par année à vie.
Option de revenu spécifique
L’option de vie spécifique permet au bénéficiaire de donner à la compagnie d’assurance un calendrier de paiement à suivre. Si le bénéficiaire décède avant la fin de la période, un bénéficiaire secondaire recevra le reste des paiements.
Avec une prestation de décès de 100 000 $, le bénéficiaire peut choisir de recevoir 10 000 $ par année (ou un autre montant). Le bénéficiaire reçoit des paiements jusqu’à ce que la prestation soit utilisée ; dans ce cas, cela ferait plus de 10 ans car la compagnie d’assurance paiera également des intérêts sur l’argent non versé.
Option de période fixe
Avec un règlement à période fixe, votre bénéficiaire reçoit des paiements en montants égaux sur une période de temps spécifique. Si le bénéficiaire décède avant la fin de la période, le solde restant sera transmis à un bénéficiaire secondaire.
Bon pour : Cette option de règlement est bonne pour les bénéficiaires qui ont besoin de paiements plus importants sur une période plus courte.
Option de montant fixe
L’option de montant fixe, également connue sous le nom d’option de montant échelonné, signifie que votre bénéficiaire recevra un montant fixe aussi longtemps que durera le produit du règlement. Tout solde restant peut être transmis à un bénéficiaire secondaire si le bénéficiaire décède avant d’avoir reçu la totalité du produit.
Bon pour : Cette option est bonne pour les bénéficiaires qui ont besoin de compléter leur revenu.
Comprendre les conséquences fiscales
Bien que les produits d’assurance-vie forfaitaires soient généralement exempts d’impôt sur le revenu pour le bénéficiaire, il est important de noter les exceptions. Si la police a été souscrite par une fiducie de prestations aux employés ou un régime de retraite admissible, le produit est habituellement imposé comme un revenu pour le bénéficiaire. Le produit de l’assurance-vie peut également être imposé s’il est considéré comme une rémunération ou des dividendes parce qu’une entreprise a payé des primes.
Les paiements reçus dans le cadre d’une option de versement sont toutefois soumis à l’impôt sur le revenu. Ce sont les intérêts sur les versements (et non le capital) qui sont imposés dès qu’ils sont crédités au bénéficiaire.
The Bottom Line
Bien que vous ne souhaitiez peut-être pas envisager les options de règlement d’assurance-vie lorsque vous souscrivez une assurance, il est important de comprendre les options dont disposeront vos proches afin de mieux planifier leur avenir. Assurez-vous que vos bénéficiaires comprennent les options qui s’offrent à eux, car ils devront probablement faire face à un chagrin en plus de l’insécurité financière si le moment est venu pour eux de recevoir un capital décès. L’option de règlement que votre bénéficiaire choisit peut faire la différence entre une sécurité à vie et la dilapidation de l’argent dans des luxes à court terme.
Si vous avez des questions sur ces options ou sur tout autre sujet lié à vos besoins en assurance vie, nous serons heureux d’essayer de vous aider.