The Best Retirement Plans

2021 Roth IRA Income Limits
Filing Status	Modified AGI	Contribution Limit
Married filing jointly or qualifying widow(er)	Less than $198,000	$6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older)
	$198,000 to $208,000	Reduced
	$208,000 or more	Not eligible
Single, head of household, or married filing separately (and you didn’t live with your spouse at any time during the year)	Less than $125,000	$6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older
	$125,000 to $140,000	Reduced
	$140,000 or more	Not eligible
Married filing separately (if you lived with your spouse at any time during the year)	Less than $10,000	Reduced
	$10,000 or more	Not eligible

To help you decide which IRA to invest in, look at your current tax bracket compared to your projected tax bracket during retirement. Try to choose according to which plan results in lower taxes and more income (granted, determining this may not be an easy thing to do).

In general, a Roth is the better choice if you expect to be in a higher tax bracket in retirement, or if you expect to have significant earnings in the account. Mindaddig, amíg minősített kifizetéseket vesz fel, a jövedelem után soha nem kell adót fizetnie.

401(k) tervek

Az IRA-khoz hasonlóan a 401(k) tervek is adókedvezményes számlák, amelyeket nyugdíjcélú megtakarításokra használnak. De ahelyett, hogy magánszemélyek hoznák létre (ez az “I” az IRA-ban), ezeket a munkáltatók kínálják.

Megjegyzendő, hogy a 401(k)-k meghatározott hozzájárulási tervek. A munkavállalók a 401(k)-be automatikus fizetésmegvonással fizetik be a járulékokat. És a munkáltató is adhat hozzá pénzt az úgynevezett munkáltatói hozzájáruláson keresztül.

A munkáltató például a fizetésed legfeljebb 5%-ával járulhat hozzá – feltéve, hogy te magad is legalább ennyit teszel be. Ha a munkáltatója ajánlja a hozzájárulást, tegyen meg mindent, amit csak tud, hogy maximalizálja a hozzájárulását, hogy megkapja ezt a hozzájárulást – ez lényegében ingyen pénz.

401(k) hozzájárulási korlátok

A munkáltatók is hozzájárulhatnak. A 2021-es évre a munkavállalói és munkáltatói hozzájárulások együttes felső határa 58 000 dollár, illetve 64 500 dollár, ha Ön 50 éves vagy idősebb.

Ezek a magas hozzájárulási korlátok az egyik előnye a 401(k)-nak a hagyományos és a Roth IRA-val szemben.

Mi van, ha Ön hozzájárulhat a 401(k)-hoz vagy az IRA-hoz?

Elképzelhető, hogy Ön jogosult hagyományos IRA- vagy Roth IRA-hozzájárulásra, valamint a 401(k) tervhez való fizetéshalasztási hozzájárulásra. De lehet, hogy nem engedheti meg magának mindkettőt.

El kell döntenie, mi a legelőnyösebb az Ön számára – hogy az egyik, a kettő vagy mindhárom működjön. Az alábbi fogalmak közül néhány akkor is alkalmazható, ha lehetősége van mind a hagyományos 401(k), mind a Roth 401(k) programba való befizetésre.

Nézzük meg Casey-t, aki az A vállalatnál dolgozik, és jogosult az A vállalat 401(k) programjába történő fizetési halasztásra. Casey éves fizetése 50 000 dollár, és megengedheti magának, hogy évente 2000 dollárt fizessen be, amelyet a túlzott díjak elkerülése érdekében úgy döntött, hogy egy számlára helyez. Ezért Casey-nek el kell döntenie, hogy a 401(k) vagy az IRA-hoz való hozzájárulásnak van-e jobb pénzügyi értelme.

Ha van vállalati hozzájárulás

Ha az A vállalat megfelelő hozzájárulást nyújt Casey fizetésbefizetéseihez, akkor a 401(k) lesz a jobb választás. Az alábbiakban megnézzük a számláinak növekedését egy 10 éves időszak alatt, feltételezve, hogy a munkáltató minden egyes Casey által befizetett 1 dollár után 1 dollárt ad, a fizetése 3%-áig.

Ha nincs vállalati hozzájárulás

Ha az A vállalat nem tesz megfelelő hozzájárulást az általa kínált 401(k) programhoz, Casey-nek a következő kérdéseket kell mérlegelnie, mielőtt eldönti, hogy befektessen-e a 401(k) programba:

Milyen befektetési lehetőségek állnak rendelkezésre? A nagyvállalatok jellemzően a befektetési lehetőségeket a befektetési alapokra, kötvényekre és pénzpiaci eszközökre korlátozzák. A kisebb vállalatok ugyanígy járhatnak el, de jellemzően inkább lehetővé teszik a befektetések önirányítását.

Ez azt jelenti, hogy a résztvevők részvények, kötvények, befektetési alapok és más elérhető befektetések közül választhatnak, hasonlóan az önirányított IRA-ban rendelkezésre álló befektetési lehetőségekhez. Ha a 401(k)-ban korlátozottak a befektetések, Casey jobban járhat, ha IRA-hoz fizet be, amely szélesebb körű befektetési választékot biztosít.

Milyenek a díjak? Az egyik forró kérdés a 401(k) számlákra felszámított díjak. Ezek nem annyira láthatóak, mint az IRA-t terhelő díjak, ami sok résztvevőt arra enged következtetni, hogy a 401(k) díjak minimálisak vagy nem léteznek.

Casey-nek fel kellene kutatnia a vállalata 401(k) tervére vonatkozó díjakat, és össze kellene hasonlítania azokat az IRA-ra vonatkozó működési és kereskedelemmel kapcsolatos díjakkal.

A 401(k) alapok hozzáférhetőek? Bár a nyugdíjcélú megtakarítások a nyugdíjba vonulásig történő felhalmozásra szolgálnak, néha olyan helyzetek adódnak, amelyek miatt a résztvevőnek nincs más választása, mint hogy kivonásokat eszközöljön vagy kölcsönt vegyen fel a nyugdíjszámlájáról.

A 401(k) tervben lévő eszközöket általában nem lehet kivonni, kivéve, ha a résztvevőt kiváltó esemény éri.Ha azonban az A vállalat programja rendelkezik kölcsönfunkcióval, Casey felvehet kölcsönt a számlájáról, és öt éven belül visszafizetheti azt (vagy hosszabb időn belül, ha a kölcsönt fő lakás vásárlására kell felhasználni).

AzIRA eszközei technikailag bármikor kivehetők. Ha azonban még nem töltötte be az 59½ éves kort, a kifizetés adóköteles jövedelemnek minősül, és 10%-os kiegészítő adó (vagy büntetés) terhelheti. A rollover-hozzájárulás kivételével azonban az összeg nem fizethető vissza az IRA-ba.

Mibe kerül a professzionális kezelés? Ha Casey nem jártas a befektetések kezelésében, vagy nincs ideje arra, hogy megfelelően kezelje a terv befektetéseit, akkor szükség lehet egy professzionális befektetési tanácsadó szolgáltatásaira. Ez a személy gondoskodhatna arról, hogy az eszközallokációja összhangban legyen a nyugdíjcéljaival és célkitűzéseivel.

Ha Casey munkáltatója a munkavállalói juttatási csomag részeként biztosítja ezeket a szolgáltatásokat, Casey-nek nem kell többletköltséget viselnie azért, hogy egy szakember kezelje a befektetéseit. Ez a kedvezmény nem biztos, hogy elérhető egy IRA esetében, hacsak a munkáltató nem terjeszti ki ezeket a szolgáltatásokat a munkáltató által támogatott programon kívüli eszközökre is.

Ezeket a pontokat még akkor is érdemes megfontolni, ha a 401(k) számlára megfelelő hozzájárulások érkeznek. De egyezés nélkül az ezekre a kérdésekre adott válaszok alapján Casey arra a következtetésre juthat, hogy az IRA megtakarítási előnyei felülmúlják a 401(k) előnyeit.

Mi a helyzet az adólevonásokkal? A 401(k)-hoz való hozzájárulások csökkentik az adóköteles jövedelmet. Ugyanígy a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulások is – de a nyugdíjprogrammal rendelkező vállalatnál foglalkoztatottakra, mint Casey-re is, jövedelmi korlátok vonatkoznak a hozzájárulás levonhatóságának mértékét illetően, amint azt fentebb említettük.

És természetesen a Roth IRA-hoz való hozzájárulások egyáltalán nem vonhatók le az adóból; a Roth IRA előnye, hogy a nyugdíjba vonuláskor történő kifizetés nem adóköteles, ellentétben a hagyományos IRA-ból vagy 401(k)-ból történő kifizetéssel. Számolja ki, mennyire fontos az idei adólevonás megszerzése, amikor a nyugdíjprogramok közül választ.

Mi lenne, ha a 401(k)-hoz és az IRA-hoz is hozzájárulhatna?

Most nézzük meg TJ-t, aki megengedheti magának, hogy befizesse a 401(k), egy hagyományos IRA-t és egy Roth IRA-t. Ha megengedheti magának, hogy minden számlájára a maximumot fizesse be, akkor talán nem kell azzal foglalkoznia, hogyan ossza el a megtakarításait.

De tegyük fel, hogy TJ csak 7000 dollárt engedhet meg magának az év során. A Caseyre vonatkozó (fenti) megfontolandó pontok TJ-re is vonatkozhatnak. Ezenkívül TJ-nek érdemes megfontolnia a következőket:

A maximális hozzájárulás elérése

Ha a 401(k) programhoz megfelelő hozzájárulást nyújtanak, vegye figyelembe, hogy mekkora összeget kell a programba befizetni ahhoz, hogy megkapja a maximálisan elérhető megfelelő hozzájárulást.

Tegyük fel például, hogy TJ fizetése évi 80 000 $, és a hozzájárulás 1 $-ért 1 $ a fizetés 3%-áig. Legalább 2400 dollárt kell befizetnie a 401(k) tervébe ahhoz, hogy megkapja a maximálisan elérhető 2400 dolláros megfelelő hozzájárulást.

Választás az IRA-k között

Ha TJ 2400 dollárt tesz a 401(k) tervébe, akkor 4600 dollár megtakarítása marad az IRA-hoz való hozzájárulásra. Ki kell számolnia (vagy meg kell kérdeznie az adótanácsadóját), hogy megtudja, mennyi hagyományos IRA-hozzájárulása lenne adólevonható, és ezt figyelembe kell vennie a döntésében, hogy a Roth IRA-t, a hagyományos IRA-t – vagy a kettő közötti hozzájárulást – válassza.

Bárhogy is dönt, a két IRA-hoz való összes hozzájárulása nem haladhatja meg az adott adóévre vonatkozó korlátot.