| 2021 Roth IRA Income Limits | ||
|---|---|---|
| Filing Status | Modified AGI | Contribution Limit |
| Married filing jointly or qualifying widow(er) | Less than $198,000 | $6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older) |
| $198,000 to $208,000 | Reduced | |
| $208,000 or more | Not eligible | |
| Single, head of household, or married filing separately (and you didn’t live with your spouse at any time during the year) | Less than $125,000 | $6,000 ($7,000 if you’re age 50 or older |
| $125,000 to $140,000 | Reduced | |
| $140,000 or more | Not eligible | |
| Married filing separately (if you lived with your spouse at any time during the year) | Less than $10,000 | Reduced |
| $10,000 or more | Not eligible | |
To help you decide which IRA to invest in, look at your current tax bracket compared to your projected tax bracket during retirement. Try to choose according to which plan results in lower taxes and more income (granted, determining this may not be an easy thing to do).
In general, a Roth is the better choice if you expect to be in a higher tax bracket in retirement, or if you expect to have significant earnings in the account. Finché prendi le distribuzioni qualificate, non pagherai mai le tasse sui guadagni.
- Piani 401(k)
- Limiti dei contributi 401(k)
- Cosa succede se puoi contribuire a un 401(k) o un IRA?
- Se c’è una corrispondenza aziendale
- Se non c’è una corrispondenza aziendale
- E se si potesse contribuire a un 401(k) e un IRA?
- Ottenere la massima corrispondenza
- Scegliere tra gli IRA
- Che finanziare prima
- Altri punti da considerare
- Età e orizzonte di pensionamento
- Scopo del finanziamento di un conto pensionistico
- The Bottom Line
Piani 401(k)
Come gli IRA, i piani 401(k) sono conti agevolati dalle tasse usati per risparmiare per la pensione. Ma invece di essere istituiti da individui (ecco la “I” in IRA), sono offerti dai datori di lavoro.
Nota che i 401(k) sono piani a contribuzione definita. I dipendenti contribuiscono ai loro 401(k) attraverso la trattenuta automatica in busta paga. E anche il datore di lavoro può aggiungere denaro, attraverso una cosa chiamata “employer match”.
Per esempio, il tuo datore di lavoro potrebbe contribuire fino al 5% del tuo stipendio – a patto che tu stesso metta almeno quell’importo. Se il tuo datore di lavoro offre un match, fai tutto il possibile per massimizzare i tuoi contributi per ottenere quel match – è essenzialmente denaro gratis.
Limiti dei contributi 401(k)
Anche i datori di lavoro possono contribuire. Per il 2021, c’è un limite di 58.000 dollari sui contributi combinati del dipendente e del datore di lavoro, o 64.500 dollari se hai 50 anni o più.
Questi alti limiti di contributo sono un vantaggio che i 401(k) hanno rispetto ai tradizionali e Roth IRAs.
Cosa succede se puoi contribuire a un 401(k) o un IRA?
Può darsi che tu sia idoneo a versare contributi IRA o Roth IRA tradizionali, così come contributi di differimento dello stipendio a un piano 401(k). Ma potreste non essere in grado di permettervi di fare entrambe le cose.
Dovete decidere cosa è più vantaggioso per voi – far funzionare uno, due o tutti e tre. Alcuni dei seguenti concetti si possono applicare anche se si ha la possibilità di contribuire sia a un 401(k) tradizionale che a un Roth 401(k).
Guardiamo Casey, che lavora per la società A ed è idoneo a fare un differimento dello stipendio al piano 401(k) della società A. Il compenso annuo di Casey è di $ 50.000, e può permettersi di contribuire con $ 2.000 ogni anno, che ha deciso di mettere in un conto per evitare commissioni eccessive. Pertanto, Casey deve decidere se ha più senso dal punto di vista finanziario contribuire al 401(k) o a un IRA.
Se c’è una corrispondenza aziendale
Se la società A fornisce un contributo corrispondente ai contributi di Casey per il differimento dello stipendio, il 401(k) sarà la scelta migliore. Qui sotto c’è uno sguardo alla crescita dei suoi conti in un periodo di 10 anni, assumendo un contributo del datore di lavoro di $1 per ogni $1 che Casey contribuisce, fino al 3% del suo stipendio.
Se non c’è una corrispondenza aziendale
Se l’azienda A non versa contributi corrispondenti al piano 401(k) che offre, Casey dovrebbe considerare le seguenti domande prima di decidere se investire nel 401(k):
Quali scelte di investimento sono disponibili? Le grandi aziende tipicamente limitano le scelte di investimento a fondi comuni, obbligazioni e strumenti del mercato monetario. Le società più piccole possono fare lo stesso, ma è più probabile che consentano l’autogestione degli investimenti.
Questo significa che i partecipanti possono scegliere tra azioni, obbligazioni, fondi comuni e altri investimenti disponibili, simili alle opzioni di investimento disponibili in un IRA autogestito. Se gli investimenti nel 401(k) sono limitati, Casey potrebbe fare meglio se contribuisce a un IRA, che fornirebbe una gamma più ampia di scelte di investimento.
Quali sono le tasse? Una questione scottante è quella delle tasse che vengono addebitate ai conti 401(k). Queste non sono così visibili come le commissioni addebitate a un IRA, portando molti partecipanti a credere che le commissioni del 401(k) siano minime o inesistenti.
Casey dovrebbe ricercare le commissioni che si applicano al piano 401(k) della sua azienda e confrontarle con quelle operative e commerciali che si applicano all’IRA.
I fondi 401(k) sono accessibili? Mentre i risparmi per la pensione sono destinati ad accumularsi fino al pensionamento, a volte si verificano situazioni che non lasciano al partecipante altra scelta se non quella di effettuare prelievi o prendere un prestito dai propri conti pensionistici.
Generalmente, le attività in un piano 401(k) non possono essere ritirate a meno che il partecipante non subisca un evento scatenante.Tuttavia, se il piano dell’azienda A ha una funzione di prestito, Casey potrebbe prendere un prestito dal suo conto e ripagarlo entro cinque anni (o più a lungo, se il prestito deve essere usato per l’acquisto di una residenza principale).
Le attività della IRA possono tecnicamente essere ritirate in qualsiasi momento. Tuttavia, se hai meno di 59 anni e mezzo, la tua distribuzione sarà considerata reddito imponibile, e può essere soggetta a una tassa aggiuntiva del 10% (o penalità). Tuttavia, tranne che per un contributo di rollover, l’importo non può essere rimborsato all’IRA.
Qual è il costo della gestione professionale? Se Casey non è abile nella gestione degli investimenti o non ha il tempo di gestire correttamente gli investimenti del suo piano, potrebbe aver bisogno dei servizi di un consulente d’investimento professionale. Questa persona potrebbe assicurarsi che le sue allocazioni patrimoniali siano coerenti con i suoi scopi e obiettivi di pensionamento.
Se il datore di lavoro di Casey fornisce questi servizi come parte del suo pacchetto di benefici per i dipendenti, Casey non dovrà sostenere un costo aggiuntivo per avere un professionista che gestisce i suoi investimenti. Questo vantaggio potrebbe non essere disponibile per un IRA, a meno che il datore di lavoro non estenda tali servizi alle attività al di fuori del piano sponsorizzato dal datore di lavoro.
Questi punti valgono la pena di essere considerati, anche se i contributi corrispondenti vengono fatti al conto 401(k). Ma senza una corrispondenza, le risposte a queste domande possono portare Casey a concludere che i benefici di risparmio di un IRA superano quelli di un 401(k).
Che dire delle deduzioni fiscali? I contributi a un 401(k) riducono il reddito imponibile, così come i contributi a un IRA tradizionale, ma chi lavora per un’azienda con un piano pensionistico, come Casey, è soggetto a limiti di reddito su quanto del contributo è deducibile, come notato sopra.
E naturalmente, i contributi a un Roth IRA non sono affatto deducibili dalle tasse; il vantaggio di un Roth IRA è che i prelievi al momento del pensionamento non sono tassati, a differenza dei prelievi da un IRA tradizionale o 401(k). Scoprite quanto sia importante ottenere una deduzione fiscale quest’anno nella scelta dei piani di pensionamento.
E se si potesse contribuire a un 401(k) e un IRA?
Ora, diamo un’occhiata a TJ, che può permettersi di finanziare il suo 401(k), un IRA tradizionale e un Roth IRA. Se può permettersi di contribuire al massimo a tutti i suoi conti, allora potrebbe non avere bisogno di preoccuparsi di come allocare i suoi risparmi.
Ma supponiamo che TJ possa permettersi di risparmiare solo $7,000 per l’anno. I punti di considerazione per Casey (sopra) possono applicarsi anche a TJ. Inoltre, TJ potrebbe voler considerare quanto segue:
Ottenere la massima corrispondenza
Se viene fatto un contributo corrispondente al piano 401(k), considerare l’importo massimo che deve essere contribuito al piano per ricevere il massimo contributo corrispondente disponibile.
Per esempio, supponiamo che la compensazione di TJ sia di $80.000 all’anno, e che la corrispondenza sia di $1 per $1 fino al 3% della compensazione. Dovrà contribuire almeno $2.400 al suo piano 401(k) per ricevere il massimo contributo disponibile di $2.400.
Scegliere tra gli IRA
Se TJ mette $2.400 nel suo 401(k), le resteranno $4.600 di risparmi per il suo contributo IRA. Dovrà fare i conti (o controllare con il suo consulente fiscale) per scoprire quanto dei suoi contributi IRA tradizionali sarebbe deducibile dalle tasse e tenerne conto nella sua decisione di scegliere un Roth IRA, un IRA tradizionale o un contributo dei due.
Se hai più di un IRA, il totale dei tuoi contributi IRA non può superare il limite di $6.000 ($7.000 se hai 50 anni o più) per quell’anno.
Che finanziare prima
Di solito è meglio versare i contributi ai conti pensionistici all’inizio dell’anno, o un po’ ogni mese, iniziando all’inizio dell’anno in modo che le attività possano iniziare ad accumulare guadagni il prima possibile.
Considera anche come vengono effettuati i contributi corrispondenti. Alcune aziende contribuiscono l’importo in un’unica soluzione alla fine della loro scadenza fiscale, mentre altre contribuiscono per tutto l’anno. In quest’ultimo caso, è meglio versare i contributi di differimento dello stipendio al 401(k) all’inizio dell’anno.
Altri punti da considerare
In aggiunta ai punti elencati sopra, dovresti considerare altri fattori, come:
Età e orizzonte di pensionamento
Il tuo orizzonte di pensionamento e l’età sono sempre punti importanti da considerare quando si determina una corretta asset allocation. Tuttavia, se hai almeno 50 anni, partecipare a un piano che include una funzione di contribuzione catch-up può essere una scelta interessante, specialmente se sei indietro nell’accumulare un gruzzolo pensionistico.
Se questo ti descrive, scegliere di partecipare a un piano 401(k) con una funzione catch-up può aiutare ad aggiungere importi maggiori al tuo gruzzolo ogni anno. Anche gli IRA hanno funzioni di catch-up, ma puoi aggiungere solo $1.000, non $6.000, al tuo contributo.
Scopo del finanziamento di un conto pensionistico
Mentre i conti pensionistici sono di solito destinati a finanziare gli anni della pensione, alcune persone pianificano di lasciare questi conti ai loro beneficiari.
In questo caso, dovete pensare se volete lasciare beni esentasse ai vostri beneficiari, e se volete evitare di dover prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) che abbasseranno il saldo dei vostri conti. I Roth IRA e i Roth 401(k) ti permettono di pagare le tasse quando fai i contributi iniziali. Per i Roth IRA, le regole RMD non si applicano al proprietario dell’IRA, il che permette di lasciare un saldo maggiore ai beneficiari.
Alcuni enti governativi offrono piani di pensionamento speciali per i dipendenti.
The Bottom Line
Per coloro che hanno diritto a finanziare più tipi di conti pensionistici e hanno i soldi per finanziarli tutti, la scelta non è un problema. Per coloro che non hanno soldi per finanziare più conti, scegliere l’opzione migliore può essere impegnativo.
In molti casi, si riduce a scegliere se si preferisce prendere le agevolazioni fiscali sul retro con Roth IRAs, o sul davanti con IRAs tradizionali. Lo scopo finale del conto, come il pensionamento rispetto alla pianificazione del patrimonio, è anche un fattore importante. Un consulente competente per la pianificazione del pensionamento può aiutare le persone che affrontano questi problemi a fare scelte pratiche.