Rozliczenie to sposób, w jaki wypłacane są wpływy z polisy ubezpieczeniowej na życie.
Istnieje wiele opcji rozliczenia ubezpieczenia na życie, które na początku mogą być mylące; polisa może wypłacać zryczałtowaną kwotę pieniężną, dochód z życia, stałą kwotę lub odsetki wypłacane okresowo.
Jako posiadacz polisy, zazwyczaj możesz wybrać metodę rozliczenia, którą wolisz, chociaż Twój beneficjent może również mieć możliwość wyboru.
Większość beneficjentów wybiera wypłatę ryczałtową, ale dobrze jest zbadać inne opcje. Wiele towarzystw ubezpieczeń na życie oferuje gwarantowane oprocentowanie wszystkich opcji rozliczenia z wyjątkiem wypłaty ryczałtowej.
Opcja wypłaty ryczałtowej
Opcja wypłaty ryczałtowej jest zdecydowanie najczęstszą ze wszystkich opcji rozliczenia ubezpieczenia na życie i najprostszą do zrozumienia. W przypadku wypłaty ryczałtowej, beneficjent otrzymuje pełne świadczenie z tytułu śmierci za jednym razem i bez podatku dochodowego. Beneficjent może wybrać, co chce zrobić z wypłatą, w tym zainwestować pieniądze. Jeśli ubezpieczony miał pożyczkę pod zastaw wartości pieniężnej polisy, należna kwota zostanie odjęta od świadczenia pośmiertnego.
Jeśli polisa ma 100 000 USD świadczenia pośmiertnego, beneficjent otrzyma 100 000 USD zryczałtowanej wypłaty.
Opcja Dochodu Odsetkowego
W tej opcji rozliczenia, beneficjent może wybrać otrzymanie tylko odsetek zarobionych od świadczenia pośmiertnego z polisy. Te płatności tylko z odsetek są dokonywane na rzecz beneficjenta, podczas gdy oryginalne świadczenie z polisy jest wypłacane drugiemu beneficjentowi, gdy pierwszy beneficjent umrze – lub gdy beneficjent osiągnie określony wiek.
Jeśli polisa ma 100.000 USD świadczenia na wypadek śmierci, beneficjent otrzyma 5.000 USD rocznie (zakładając 5% stopę procentową). Kiedy beneficjent umrze, wtórny beneficjent otrzyma $100,000.
Opcja dochodu dożywotniego
Opcja dochodu dożywotniego oznacza, że beneficjent będzie otrzymywał płatności przez całe swoje życie. Jeśli beneficjent wybierze tę opcję rozliczenia, firma ubezpieczeniowa zdecyduje, ile dochodu beneficjent będzie otrzymywał każdego roku w oparciu o wiek i płeć, chociaż firma może zamiast tego zakupić rentę.
Wypłaty ustają, gdy beneficjent umrze. Jeśli beneficjent umrze wcześniej niż oczekiwano, firma ubezpieczeniowa może zatrzymać niewypłaconą kwotę w większości przypadków. Ta opcja jest najlepsza dla osób, które chcą mieć gwarantowane wypłaty przez całe życie, ale nie potrzebują dużej sumy pieniędzy na raz.
Aby zrozumieć, jak działa opcja prostego dochodu dożywotniego, wyobraźmy sobie polisę ze świadczeniem śmiertelnym w wysokości 100 000 USD. Beneficjent 55-letni mężczyzna wybiera opcję dochodu dożywotniego i otrzymuje 6 250 dolarów dożywotnio, w zależności od wieku i płci.
Jest to jedna z bardziej zagmatwanych opcji rozliczenia ubezpieczenia na życie, ponieważ istnieją cztery rodzaje opcji do wyboru. Wraz z opcją prostego dochodu dożywotniego wyjaśnioną powyżej, istnieją trzy inne opcje.
Periodic Certain
Ten rodzaj renty daje beneficjentowi stałe, okresowe płatności przez określony czas, taki jak 10 lub 20 lat. Płatności te będą gwarantowane przez cały okres trwania umowy. Jeśli beneficjent umrze przed końcem tego okresu, wyznaczony beneficjent wtórny otrzyma pozostałe płatności.
Przy opcji dochodu dożywotniego, 55-letni mężczyzna otrzyma $6,250 rocznie. Jeśli beneficjent umrze już po pięciu latach, otrzyma zaledwie 31 250 USD ze 100 000 USD świadczenia na wypadek śmierci. Opcja okresowej pewnej wypłaty pozwala beneficjentowi otrzymywać gwarantowane wypłaty przez całe życie – lub przez określony czas, w zależności od tego, który jest dłuższy. Im dłuższy jest wybrany okres, tym niższa jest wypłata.
Jeśli 55-letni mężczyzna wybierze opcję rozliczenia okresowego z 20-letnim okresem, otrzyma $4 620 rocznie przez całe życie lub 20 lat, w zależności od tego, który okres jest dłuższy. Jeśli beneficjent umrze po pięciu latach ($23,100), drugorzędny beneficjent otrzymuje $4,620 przez kolejne 15 lat.
Renty zwrotne na życie
Renty zwrotne na życie mogą mieć stałe, okresowe płatności do momentu, gdy wypłacana kwota jest równa kwocie, którą beneficjent otrzymałby przy opcji rozliczenia ryczałtowego.
Dożywotnia renta łączona
Dożywotnia renta łączona zapewnia stałe, okresowe wypłaty przez cały okres życia jednego z dwóch beneficjentów, z wypłatą kończącą się w momencie śmierci pozostałego przy życiu beneficjenta.
Jeżeli polisa ma $100,000 świadczenia pośmiertnego, beneficjent może wybrać opcję dożywotniej renty łącznej dla siebie i małżonka. Para będzie otrzymywała $5,600 rocznie aż do śmierci obojga. Jeśli jeden z małżonków umrze, pozostały małżonek nadal będzie otrzymywał $5,600 rocznie przez całe życie.
Opcja specyficznego dochodu
Opcja specyficznego życia pozwala beneficjentowi na podanie firmie ubezpieczeniowej harmonogramu wypłat. Jeśli beneficjent umrze przed upływem tego okresu, beneficjent wtórny otrzyma resztę płatności.
Przy świadczeniu na wypadek śmierci w wysokości 100 000 USD, beneficjent może wybrać opcję otrzymywania 10 000 USD rocznie (lub inną kwotę). Beneficjent otrzymuje płatności do momentu wykorzystania świadczenia; w tym przypadku byłoby to ponad 10 lat, ponieważ firma ubezpieczeniowa będzie również płacić odsetki od niewypłaconych pieniędzy.
Opcja Stałego Okresu
W przypadku rozliczenia na stały okres, Twój beneficjent otrzymuje płatności w równych kwotach w określonym czasie. Jeśli beneficjent umrze przed upływem tego okresu, pozostałe saldo przejdzie na beneficjenta wtórnego.
Dla: Ta opcja ugody jest dobra dla beneficjentów, którzy potrzebują większych płatności w krótszym czasie.
Opcja stałej kwoty
Opcja stałej kwoty, znana również jako opcja kwoty ratalnej, oznacza, że Twój beneficjent będzie otrzymywał stałą kwotę przez tak długo, jak długo trwają wpływy z ugody. Wszelkie pozostałe saldo może zostać przekazane drugiemu beneficjentowi, jeśli beneficjent umrze przed otrzymaniem wszystkich wpływów.
Dla kogo? Ta opcja jest dobra dla beneficjentów, którzy potrzebują uzupełnić swój dochód.
Zrozumienie konsekwencji podatkowych
Pomimo, że zryczałtowane wpływy z ubezpieczenia na życie są zazwyczaj wolne od podatku dochodowego dla beneficjenta, ważne jest, aby zwrócić uwagę na wyjątki. Jeśli polisa została zakupiona przez fundusz pracowniczy lub kwalifikowany plan emerytalny, przychody są zazwyczaj opodatkowane jako dochód beneficjenta. Wpływy z ubezpieczenia na życie mogą być również opodatkowane, jeśli są one traktowane jako odszkodowanie lub dywidenda, ponieważ firma płaciła składki.
Płatności otrzymane w ramach opcji ratalnej podlegają jednak opodatkowaniu podatkiem dochodowym. To odsetki od wypłat (a nie kapitał) są opodatkowane, gdy tylko zostaną przekazane beneficjentowi.
The Bottom Line
Mimo, że możesz nie chcieć brać pod uwagę opcji rozliczenia ubezpieczenia na życie przy zakupie ubezpieczenia, ważne jest, aby zrozumieć opcje, jakie będą mieli Twoi bliscy, abyś mógł lepiej zaplanować ich przyszłość. Upewnij się, że Twoi beneficjenci rozumieją dostępne dla nich opcje, ponieważ prawdopodobnie będą mieli do czynienia z żalem i niepewnością finansową, jeśli przyjdzie czas na otrzymanie świadczenia z tytułu śmierci. Opcja rozliczenia, którą wybierze Twój beneficjent może oznaczać różnicę pomiędzy zabezpieczeniem na całe życie, a roztrwonieniem pieniędzy na krótkoterminowe luksusy.
Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące tych opcji lub czegokolwiek innego związanego z Twoimi potrzebami w zakresie ubezpieczenia na życie, z przyjemnością postaramy się pomóc.
Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące tych opcji lub czegokolwiek innego związanego z Twoimi potrzebami w zakresie ubezpieczenia na życie, z przyjemnością postaramy się pomóc.