De levensverzekeringsplannen voor gesplitste dollars zijn geen soort levensverzekeringspolis. In plaats daarvan is het een contract waarin wordt beschreven hoe een levensverzekeringspolis zal worden gedeeld en beheerd tussen twee of meer personen.
De plannen kunnen worden gebruikt voor levensverzekeringen met overlevingskansen, levensverzekeringen met een permanent karakter en levensverzekeringen die een contante waarde hebben. Veel voorkomende bepalingen die in een split-dollarplan zijn opgenomen, zijn wie de polispremies betaalt en hoe de uitkeringen worden betaald of gedeeld.
Zo kunnen plannen bijvoorbeeld vereisen dat twee of meer mensen de kosten van de levensverzekeringspolis verdelen, waarbij elk een deel van de premie betaalt. Dezelfde bepaling kan worden gemaakt bij het toewijzen van begunstigden om de toegang tot contante waarden te beperken of toe te staan.
Er zijn verschillende soorten split-dollar levensverzekeringsplannen, waaronder die:
- Tussen werkgever en werknemer
- Voor eigenaren van bedrijven
- Tussen aandeelhouders en bedrijven
- Tussen individuen
Individuele plannen worden soms particuliere split-dollar levensverzekeringsplannen genoemd en bestaan tussen familieleden of in een Irrevocable Life Insurance Trust.
Het meest voorkomende split-dollar levensverzekeringsplan is echter tussen een werkgever en een werknemer en dat is de focus van dit artikel.
- Hoe werkt een Split-Dollar Plan?
- Wat zijn de voorwaarden van de overeenkomst?
- Wat gebeurt er als u van baan verandert?
- Voordelen van een Split-Dollar Verzekeringsplan
- Lage kosten levensverzekering
- Vermijd verzekerbaarheidskwesties
- Toekomstige premiebesparingen
- Toegang tot contanten
- Belastingvoordelen
Hoe werkt een Split-Dollar Plan?
Arbeidsvoorwaarden pakketten bieden vaak split-dollar levensverzekeringen. Werkgevers bieden deze aan als een extraatje om waardevolle werknemers te behouden. Door een deel van de kosten van de levensverzekering voor zijn rekening te nemen, biedt de werkgever een goed voordeel aan zijn werknemers.
Een split-dollar regeling begint met de ondertekening van een contract door de werkgever en de werknemer. Hoewel de details van het contract kunnen variëren, zal elk plan beschrijven hoeveel elke persoon zal betalen voor de levensverzekeringspremie en wie in aanmerking komt om de voordelen van het beleid te verzilveren.
Wat zijn de voorwaarden van de overeenkomst?
De voorwaarden van de split-dollar levensverzekering plan zal betrekking hebben op alle aspecten van de polis betalingen, cash uitkeringen, en uitbetalingen. De overeenkomst is een juridisch document dat moet voldoen aan de toepasselijke lokale, provinciale en federale wetten en belastingvoorschriften.
Naast andere overwegingen, moet de overeenkomst het volgende omvatten:
- De totale kosten van de levensverzekeringspremie en hoeveel de werkgever en werknemer elk overeenkomen te betalen
- Wie recht heeft op de overlijdensuitkering en contante waarden
- Voorwaarden waaraan de werknemer moet voldoen om in aanmerking te blijven komen voor de regeling, zoals prestatiedoelstellingen en aanwezigheidsvereisten
- Wanneer de regeling ingaat en hoe lang de regeling duurt
- Hoe de regeling kan worden beëindigd of gewijzigd
Wat gebeurt er als u van baan verandert?
De voorwaarden van een split-dollar regeling draaien vaak om een werkgever/werknemer relatie. Wanneer een overeenkomst wordt gesloten, bepalen de voorwaarden en bepalingen bij aanvang van het dienstverband of tijdens contractonderhandelingen wat er gebeurt bij beëindiging van het dienstverband.
De split-dollar levensverzekeringsregeling moet worden gezien als een werknemersvoordeel. De werkgever zal waarschijnlijk niet blijven delen in de kosten van een levensverzekeringspolis nadat uw dienstverband is beëindigd, of het nu vrijwillig was of niet.
U kunt de optie hebben om het plan op uw kosten te handhaven, maar dat hangt af van de verzekeringsaanbieder en de voorwaarden van uw polis.
Voordelen van een Split-Dollar Verzekeringsplan
Er zijn verschillende voordelen aan het delen van de kosten van levensverzekeringen met een split-dollarplan. Afhankelijk van het type overeenkomst, kunnen de voordelen omvatten:
Lage kosten levensverzekering
Het delen van de kosten van de verzekering geeft u een goedkope optie voor levensverzekering. Sommige plannen kunnen zelfs “werkgever betaalt alles” zijn, waarbij bedrijfsdollars betalen voor het hele plan.
Vermijd verzekerbaarheidskwesties
Het hebben van de levensverzekeringspolis kan u beschermen tegen onverzekerbaar worden in de toekomst als u ziek wordt terwijl u verzekerd bent op het plan.
Toekomstige premiebesparingen
U kunt besparingen op toekomstige levensverzekeringen ervaren wanneer u een beleid handhaaft. Verzekeringspremies kunnen worden gebaseerd op het tarief voor de leeftijd die u had toen u de verzekering oorspronkelijk kocht, in plaats van op de leeftijd waarop u met pensioen gaat of uit dienst treedt.
Toegang tot contanten
Als het split-dollarplan het toelaat, hebt u mogelijk toegang tot contante waarden of de mogelijkheid om te lenen van de polis.
Belastingvoordelen
Split-dollarplannen kunnen schenkings- en boedelbelastingen minimaliseren, evenals andere potentiële belastingvoordelen, afhankelijk van hoe uw plan is geschreven.
Split-dollar levensverzekeringsplannen kunnen veel voordelen hebben. De flexibiliteit en het enorme scala aan opties die in de overeenkomsten kunnen worden geschreven, kunnen ze echter moeilijk te begrijpen maken.
Plannen moeten altijd worden geschreven en beoordeeld door een gekwalificeerde professional, zoals een advocaat, om ervoor te zorgen dat ze voldoen aan de wettelijke vereisten en uw belangen beschermen. Vraag advies aan een belastingadvocaat, een bevoegde verzekeringsvertegenwoordiger en/of een financieel planner als u hulp nodig hebt bij het bepalen van de implicaties voor uw situatie.